昌黎县人民政府关于2015年上半年预算执行情况的报告

今年1-6月份，我县财政工作在县委正确领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督和支持下，紧紧围绕全县的经济发展战略，以科学发展观为统领，切实把握财政工作的重心和重点，积极履行财政工作的职责和职能，推进财政资金统筹使用措施，更好发挥积极财政政策，稳增长、调结构、惠民生，促进了我县经济和社会事业的持续健康发展。

一、上半年预算执行情况

2015年，经县人大批准，全县财政总收入安排182200万元，比上年实际完成增长10.4%。其中：中央级收入77500万元，增长11%；省级收入15150万元，增长9.8%；一般公共预算收入89550万元，增长10%。政府性基金预算收入安排135954万元，比上年实际完成增长56.8%。全县一般公共预算支出安排182193万元，比上年年初安排增长23.9%；政府性基金预算支出安排135954万元，比上年年初安排增长85.2%。

1-6月份财政总收入累计完成91280万元，占年初预算的50.1%，超时间进度0.1个百分点，超收180万元，同比增收4120万元，同比增长4.7%。其中：上划中央收入完成37238万元，占年初预算的48%，同比增长9.6%;上划省级收入完成7502万元，占年初预算的49.5%，同比增长9.6%;一般公共预算收入完成46540万元，占年初预算的52%，同比增长0.4%。基金预算收入完成27322万元，占年初预算的18.7%，同比增长36.7%。

1-6月份全县一般公共预算支出累计完成104367万元，占调整预算（198867万元）的52.5%，同比增长10.7%；基金支出累计完成66257万元，占调整预算的44.9%。

二、全年收支预计完成情况

收入预计完成情况：2015年,我县财政收入县任务为182200万元。截至6月底，财政总收入累计完成91280万元，我县全年预计财政收入距县任务还差90920万元。全年预计国税短收5000万元，地税短收5000万元，财政完成年初任务22200万元。预计全部财政收入完成172200万元。

支出预计完成情况：1-6月份,我县财政支出调整预算为198867万元，我县实际完成财政支出104367万元。我们将在省厅每月下达的专款和转移支付资金的基础上，实时调整支出预算，确保完成全年财政支出任务。

三、财政收支中存在的问题

2015年我县财政收支形势不容乐观，既有国内大环境影响又有县域经济发展的局限性的影响。主要表现在：

（一）税收政策变化因素

一是营改增政策的影响。由于营业税和增值税税基、税率等方面各不相同，造成纳税额有一定的差异。按目前形势看，地税系统因营改增将减收5000万左右，国税系统改征增值税预计完成2000万左右，综合增减因素，营改增将使我县税收减收3000万元左右；二是农产品核定扣除政策影响。主要涉及鹏远淀粉有限公司及皮毛行业。该项政策会导致企业税负整体下降，另外，企业开具农产品收购发票的管理政策有所调整，将大大影响皮毛行业，从而税收减少；三是小型微利企业政策及固定资产加速折旧政策影响。

（二）财政收支矛盾仍然十分突出。县域经济依然比较薄弱，财政增收基础不够稳固，财政收入结构不尽合理。刚性支出需求不断增多，对上级财政依赖程度较高，用于支持发展的资金受到较大限制，收支矛盾依然十分尖锐。一是可用财力增长有限，无法满足刚性支出增长需求；二是完成全年财政收入任务后劲不足。主要表现在：对单一税源依赖较强，梯次、可持续财源尚未完全建立；钢铁、红酒、房地产三大支柱产业增收乏力；财政增收基础不稳固，缺乏强劲的增收潜力；三是非税收入取消项目越来越多，一些结构性税费减免政策很有可能还会增加；四是基金收入中占绝对比重的土地出让金收入为一次性收入，没有持续性；五是专项资金到位率低，直接影响到部门项目实施和争取上级扶持资金的积极性；六是财政资金调度压力较大。融资大环境不乐观，各项民生工程、重点项目资金需求量却很大；七是上级资金管理政策不完全符合地方实际，致使县级财政部门风险加大。如一事一议财政奖补资金对村民筹资、县级财政保障等硬性规定，在实际工作中难于完全落实到位。

四、工作措施及对策

面对巨大的组织收入压力，我们将采取以下措施，切实提高我县财政收入。

（一）强化收入征管，挖掘增收潜力

一是强化税收收入征管。积极配合税务部门加强税收征管，并聘请税务事务所对全县税源进行全面调查摸底，抓好重点企业和主体税种及零散税源的征收和管理，严防收入流失，保证预算收入目标落实到位；二是规范非税收入征管。整合非税收入征管力量，拓宽非税收入渠道，加强预算外资金管理，开展 "收支两条线" 专项检查，严肃查处单位坐支、挪用和不按时上缴国库的行为；三是培养新兴财源。 "四区五园驱动、三城六业崛起" 既是经济发展的布局，也是城镇化建设的思路，更是落实 "430" 奋斗目标、开辟三大主战场的现实路径选择，同时也为税收工作带来了机遇和挑战。

（二）严格预算执行，切实加强支出管理

一是增强预算刚性。各部门、单位严格按照预算安排的项目、金额和科目来执行，不得擅自变更用途、调剂使用；二是强化预算执行。对支出进度情况及时进行分析和动态监控，严格考核奖惩；三是理顺财政支出顺序。在财力有限的情况下，要做到保工资、保运转、保民生、促发展，充分发挥政府主导及财政配置职能；四是严格控制一般性支出。牢固树立过紧日子思想，坚持厉行节约，从严控制各种论坛、评比以及一般性考察、调研等活动，压缩 "三公" 经费支出，切实降低行政运行成本；五是统筹谋划财政资金。测算全年财力，统筹发展，确保全年收支平衡。

（三）继续深化财政改革，做好财政监管

首先始终围绕建立公共财政预算体系，不断探索适合我县实际的财政管理体制改革，推动我县财政事业科学发展，提高依法为民理财水平。要继续深化部门预算、国库管理制度、非税收入管理、政府采购、乡财体制建设以及基本公共服务均等化综合改革，以改革的精神促进我县财政事业的持续健康发展，真正服务民生、造福百姓。

2015年，我县经济下行压力大,财政收支形势严峻,财政各项工作十分繁重和艰巨。我局将在县委、县政府的领导下，在县人大、县政协的监督支持下，进一步全面贯彻党和政府的各项方针政策，充分履行财政职能，切实提高财政效能，适应经济发展的新常态、新形势，坚定信心、开拓进取、迎难而上、扎实工作，确保完成全年目标任务。